Юридическое дело. Порядок формирования Юридическое дело. Порядок формирования Юридическое дело формируется банком по каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента. Формирование юридического дела клиента начинается с поступления в кредитную организацию заявления на открытие счета ( ф. 0401025), которое подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета, если в штате нет должности главного или старшего бухгалтера, заявление подписывается только руководителем. При наличии нескольких банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) одного клиента, открытых в одном банке, может формироваться одно юридическое дело по нескольким счетам клиента. Случаи и порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента определяется банком в банковских правилах. «О порядкепроведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации»: Инструкция БанкаРоссииот25 августа 2003г.No105-И. «О порядке проведения Центральным банкомРоссийской Федерации депозитных операций. Основные нормативные акты по банковскому делу. - инструкция ЦБ РФ n16. Инструкция Банка России от N 138-И (ред. От ) 'О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам. Закрытия, переоформления паспорта сделки, представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов, формирования. Юридическому делу клиента присваивается порядковый номер в соответствии с банковскими правилами. (Инструкция Банка России от 14.09. 2006 № 28-И'Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)') После открытия счета распоряжение об открытии счета, на котором указывается номер счета, присвоенный клиенту, и проставляется подпись лица, открывшего счет, вместе с оригиналом карточки с образцами подписей и оттиска печати передается в юридическую службу или службу, определенную внутренним распорядительным документом кредитной организации, для помещения в юридическое дело клиента. АИСС БКБ,, tel (495) 783-5510. Подобные случаи и порядок формирования юридических дел клиентов, по поручению и от имени которых действует один представитель, должны быть. Стоит также обратить внимание, что в соответствии с главой 10 Инструкции ЦБ РФ No28-И представленные и используемые при обслуживании. Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. Случаи и порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента определяются банком в банковских правилах. Глава 1 Сущность резервов на возможные потери по ссудам и их классификация. Роль и значение резервов на возможные потери по ссудам. Цели резервирования. Экономическая • природа резервов на возможные потери по ссудам. Классификация банковских резервов. Глава 2 Методические основы управления резервами на базе многофакторной стохастической модели. Принципы управления резервами на возможные потери но ссудам. Методический подход к управлению резервами на основе минимизации издержек. Управление резервами на возможные потери по ссудам на основе многофакторной стохастической модели. Учет временного фактора при использовании стохастической модели формирования резервов. Глава 3 Использование модели для формирования и управления резервами. Исследование чувствительности резерва на возможные потери по ссудам. Методические рекомендации по обоснованию резервов на возможные потери по ссудам. Сущность и принципы формирования резервов. Формирование резервов на возможные потери по ссудам на основе.многофакторной стохастической модели. Анализ тенденций изменения внешней среды на динамику факторов, определяющих резервы. Анализ чувствительности расчетного уровня резервов. В рыночных условиях расширились и принципиально изменились роль и функции банковской системы. В то же время далеко не все потенциальные возможности ее развития используются в современных условиях. В значительной мере это обусловлено недостаточной развитостью рыночных отношений и рыночной инфраструктуры в стране. Такое состояние характерно и для методов управления банковскими рисками, среди которых первостепенное внимание в отечественной и зарубежной практике уделяется кредитному риску. Практическая реализация достаточно хорошо разработанных принципов, методов и приемов управления им привела к снижению потерь на возможные потери по ссудам. Однако они свидетельствуют также о том, что существуют пределы минимизации рисков и в связи с этим объективно банки вынуждены создавать резервы для компенсации убытков. Большинство работ в области резервирования посвящено вопросам формирования обязательных резервов, исследованию их сущности, функций, методам управления. В то же время в литературе неоправданно мало внимания уделено проблемам формирования и управления резервами на возможные потери по ссудам, которые обеспечивают устойчивость коммерческих банков, оказывают существенное влияние на прибыль. Неразработанность теоретических основ и отсутствие обоснованных методических рекомендаций по рациональному формированию и управлению резервами на возможные потери по ссудам предопределили актуальность темы и практическую значимость исследования. Решение этой проблемы на основе новых методологических подходов имеет важное значение для совершенствования управления коммерческими банками. Теоретические и практические вопросы формирования и управления банковскими резервами исследованы в работах следующих отечественных авторов: Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой, Ю.С.Крупнова, О.Н.Лаврушина, Ю.И.Львова, Н.Д.Мамоновой, Ю.С.Масленченкова. А.Л.Тарасевича, Л.В.Усатовой, Э.А.Уткина, и др. Зарубежный опыт управления резервами освящен в публикациях следующих авторов: Ж.Матук. Питер С.Роуз, Э.Рид. Тимоти У.Кох, Чарльз Дж.Вулфел. Большинство выполненных исследований направлены на систематизацию и обобщение практического опыта применения нормативных методов резервирования в Российской Федерации или на анализ применяемой за рубежом системы управления обязательными резервами. В диссертационной работе использованы теоретические разработки в области финансового менеджмента таких авторов, как И.А.Бланк, Ван Хорн Дж.К., С.Росс и др., что позволило обосновать необходимость использования принципиально нового метода в определении рационального уровня резервов и их динамики. Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является разработка и научное обоснование методических и практических рекомендаций по формированию и управлению резервами на возможные потери по ссудам в коммерческих банках. Для достижения этой пели в диссертации были поставлены и решены следующие задачи: • Изучен отечественный и зарубежный опыт формирования резерва на возможные потери по ссудам; • Определены роль и значение резервов в банковской деятельности. Уточнено понятие резервов на возможные потери по ссудам; • Обоснованы принципы формирования и управления резервами; • Разработана многофакторная стохастическая модель, на основе которой исследовано влияние существенных факторов на уровень и динамику резервов на потери по ссудам; • Разработаны методические рекомендации по формированию и управлению резервами на возможные потери по ссудам. Предметом исследования являются резервы на возможные потери по ссудам. Объектом исследования являются коммерческие банки Российской Федерации. Теоретические и методологические основы исследования. Теоретической и методологической базой исследования явились научные работы отечественных и зарубежных экономистов в области формирования и управления банковскими резервами. Для решения поставленных в работе задач применялись диалектический метод и метод системного анализа, а также методы группировок, классификации факторов, методы оптимизации. В ходе исследования использовались законодательные и нормативные акты, инструкции, положения и письма Центрального Банка Российской Федерации, статистические данные, характеризующие состояние экономики и банковской системы. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Объективной основой резервов на возможные потери по ссудам является кредитный риск, определяемый в диссертации как случайное событие. В результате которого происходит потеря всей или части стоимости активов, существующих в форме ссуд и процентов по ним с учетом вексеI лей, гарантий и поручительств, выданных банком. В связи с этим преобладает точка зрения, что формирование их должно осуществляться в неразрывной увязке с потерями по ссудам. Между тем потери - это текущий ущерб, а резервы - это авансированные средства. Фактические данные показывают, что между нормируемыми резервами и объемом потерь отсутствует тесная связь. По отдельным коммерческим банкам в 2000 г. Объем резервов в десятки раз превышал проерочен-ную задолженность. Есть и такие банки, которые работают вообще без рис! Ка и, несмотря на это, вынуждены формировать значительные резервы, что подтверждает недостаточную обоснованность применяемых норм резервирования. Резервы оказывают существенное влияние на налогооблагаемую прибыль. Доля прироста резервов в чистом процентном доходе в 2000 г. Достигла 53% во Внешторгбанке, 79% в ММБ. Чтобы исключить заинтересованность коммерческих банков в искуственном завышении резервов с целью снижения налогооблагаемой прибыли необходимо установление рациональных норм резервирования. Система резервирования воздействует на структуру активов ком-# мерческих банков. Применение высокорисковых кредитов, формирование значительных резервов может привести к оттоку денежных средств банков из кредитной области в сферу ценных бумаг. Проблема эта существует, поскольку по 100 крупнейшим банкам России удельный вес кредитных вложений занимает в активах низкий удельный вес, достигая у банков Визави -7%. Росэксимбанка - 10%. Значение резервов определяется также тем, что они используются для определения рейтингов коммерческих банков, для анализа по международным стандартам финансовой отчетности, при оценке финансового состояния кредитных организаций. Среди общих принципов менеджмента принцип резервирования нередко выдвигается на одно из первых мест при построении эффективной системы управления. Это особенно важно для российской банковской системы, характеризующейся повышенными рисками, недостаточной надежностью. Кредитная деятельность банка сопровождается действием кредитного риска, который проявляется в потере всей или части основного долга и процентов по ссудам. При использовании фиксированных процентных ставок начинают действовать процентные риски, а в случае выдачи валютных кредитов обнаруживает свое влияние валютный риск. Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой часть кредитных ресурсов банка, используемых для компенсации кредитного риска. В диссертационном исследовании разработана общая классификация банковских резервов. Она дала возможность определить место и значение резервов на возможные потери по ссудам, выявить цели их формирования и решаемые задачи. По видам финансовых последствий выделены резервы для компенсации финансовых потерь, для компенсации риска упущенной выгоды и для компенсации потерь и упущенной выгоды. Если коммерческий банк проводит слишком осторожную кредитную политику, избегая рисков, не получая дополнительных доходов, то проявляет свое действие риск упущенной выгоды. Центральное место в диссертационном исследовании уделено анализу и совершенствованию системы формирования резервов на возможные потери по ссудам. Показано, что действующая методика их образования имеет коренные недостатки, не соответствует обоснованным в диссертации принципам. Известные принципы кредитования, а именно, платность, возвратность, срочность, обеспеченность и дифференцированность, применяются. Чтобы предупредить кредитный риск. Принципы же формирования и управления резервами должны быть другими, так как используются они на этапе, когда реализовать перечисленные принципы полностью не удалось и остается обратиться к резервированию как к крайнему средству компенсации ущерба. Прежде всего необходимо решить, стоит ли исследовать обособленный индивидуальный риск, связанный с данным кредитом или со всем кредитным портфелем в целом. Действующая практика предполагает, что нормы резервирования устанавливаются по каждому кредиту в отдельности. Законы РФ, указы президента РФ, постановления Правительства России, документы Центрального Банка РФ, источники статистических данных1.Конституция Российской Федерации /V Российская газета. 1993, 25 декабря. Гражданский Кодекс Российской Федерации ( часть 1 и 2 ). М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997. Федеральный закон № 395-1 от 'О банках и банковской деятельности', с изменениями и дополнениями. Федеральный закон № 394-1 от 'О Центральном банке Российской Федерации», с изменениями и дополнениями.• 5.Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.99г. 'О несостоятельностибанкротстве) кредитных организаций'. Инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997г. №62а 'О порядке формирования и использовании резерва на возможные потери по ссудам', с изменениями и дополнениями. Инструкция ЦБ РФ № 1 от 1.10.97г. 'О порядке регулирования деятельности банков', с изменениями и дополнениями. Положение Банка России № 122-П от 3.10.2000г. 'О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами'. Положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.98г. 'О порядке предоставления ( размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)'. Положение ЦБ РФ от 24.09.99г. № 89-П 'О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков'. Положение ЦБ РФ от 12.04.01г. № 137-П 'О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери'. Указание ЦБ РФ от 13.07.99г. № 606-У 'О формировании резерва под операции кредитных организаций Российской Федерации с резидентами офшорных зон'. Указание ЦБ РФ от 31.03.00г. № 766-У « О критериях определения финансового состояния кредитных организаций». Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере, ЦБ РФ. Выпуски 1995-2000гг. Россия в цифрах. -М.: Госкомстат РФ, выпуски 1995-2000гг. Российский статистический ежегодник,- М.: Госкомстат РФ, выпуски 1995-2000гг. Социально-экономическое положение России. М.: Госкомстат РФ, выпуски 1995-2000гг. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. Проект Банка России /У Сибирский посад, 2001, № 7. Концептуальные основы развития банковской системы России (Одобрены X Съездом Ассоциации российских банков 23.05.00) // Вестник АРБ, 2000, № 16. КНИГИ, БРОШЮРЫ, МОНОГРАФИИ 20. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепции развития. М.: Институт экономики РАН. 1998.21.Банковское дело: Учебник / Под ред. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х книгах. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания 'ДЕКА'. Банковское дело / Под ред. М.: Финансы и статистика, 1999. Белоглазова Г.Н. Теоретические и методические основы управления банковским риском: Сборник научных трудов по материалам проблемно консультативного семинара. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ 1997. Финансовый менеджмент: Учебный курс. К.: НИКА - центр. Банки и банковские операции в России Под ред. М.Х.Лапидуса М.: Финансы и статистика, 1996. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс: в 2-х т./'Пер. Спб.: Экономическая школа, 1997. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами. М.: Финансы и статистика, 1996. Банки и банковские услуги в России. М.: Финансы и статистика, 1993. Управление банковскими активами и рисками. Учебное пособие по курсу ' Банковский менеджмент'. Обнинск.: НАТЭ, 1998. Денежное обращение и банки: Учебное пособие / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой. М.: Финансы и статистика,2000. Доллан Э.Дж., Кэмпбэлл.Д., Кэмпбел Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: Санкт-петербург Оркестр. Статистическое оценивание./Пер с нем. М.: Статистика.1976. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Прогресс. Константинов Ю.А. Развитие операций коммерческих банков России: учебно-методическое пособие. М.: РАУ, 1993. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика.2000. Лаптырев Д.А. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность. Ларионов И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2000. Банки на развивающихся рынках В 2 т. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. -М.: Финансы и статистика, 1994. Мамонова И.Д. Экономический анализ деятельности банка. М.: ИНФРА-М, 1996.41. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996. Матук Ж Финансовые системы Франции и других стран / В 2 г.: Перевод с фр. М.: АО 'Финстатинферм', 1994. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. Принципы экономической науки. -М.: Прогресс, 1993. Обзор финансовых систем. М.: РАГС, 1993. Международные банковские стандарты. М.: МФО.1995. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков.: Учебное пособие для вузов. М.: Аспект Пресс, 1999. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика (монография). М.: Финансы и статистика, 1996. Немецкая банковская система. М.: ОКТБ, 1999. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. -М.: Центр эволюционной экономики, 1997. Основы банковского дела в Российской Федерации.: учебное пособие / Под ред. Ростов-на-Дону.: феникс, 2001. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ПКЦ 'ДИС'. М: ПРИОР.9 1994. Условия и перспективы кредитно-инвестиционной деятельности российских банков. М.: АЦФИ, 1998. Введение в регулирование, надзор и анализ банковской деятельности. М.:ИЭР Всемирный банк, 1992. Предприятия в нестабильной рыночной среде: риски, стратегия, безопасность / Г.Б.Клейнер, В.Л.Тамбовцев, Р.М.Качалов. М.: Экономи1.ка, 1997. Коммерческие банки. -М.:СП 'Космополис', 1991. Основы корпоративных финвнсов/ Пер. Лаборатория базовых знаний, 2000. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. М.: Дело ЛТД, 1995.бГСавинская И.А. Теоретические и методологические основы системной организации банковской деятельности/ Автореферат. Румянцев А.Ф. Социальные аспекты устойчивого развития хозяйственных систем. В кн.: Экономическая устойчивость и инвестиционная активность хозяйственных систем. М.: РАГС, 1996. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1995. Управление финансами в коммерческих банках: 1 Пер. 4-ого переработанного изд./Под ред. Стратегия развития банковской системы России / Центр, комплекс соц. Исслед и маркетинга. М.: ЦКСИ и М, 1996. Стратегический менеджмент: Способы выживания российских банков. М.: Фонд эконоимческого просыегцения, 1996. Тимоти У.Кох. Управление банком: Пер. 6-ти частях.-Уфа: Спектр. Часть I, 1993. Тагирбеков К. Опыт развития технологии управления коммерческим банком. М.: Финансы и статистика. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: Дело ЛТД, 1995. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ИПЦ 'Вазар-Ферро'.1994. Кредитные операции коммерческого банка: Учебное пособие. Белгород: БУПК, 1999. Уткин Э.А., Морозова Т.П., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России,- М.: Финансы и статистика, 1998. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. Стоимость и капитал. М.: Прогресс-Универс, 1993. Энциклопедия банковского дела и финансов / Пер. М.: корпорация 'Федоров', 2000. Банковское дело: Учебное пособие. М.: МИКХиС.1998. СТАТЬИ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕССЕ 76. Алексашенко С. Перспективы рекапитализации российских банков.// Аналитический банковский журнал, 2000, №12. Банки России. Итоги 2000 года. / Финансы и кредит. Проблемы развития региональных коммерческих банков./У Аналитический банковский журнал, 2000, №12. Актуальные проблемы и перспективы развития региональный ( муниципальных) банков.// Деньги и кредит, 2000, №1. Страхование депозитов экономический и социальный стабилизатор рыночной экономики./' Банковское дело, 1999, №1. Гавриленков Е. Российская экономика: перспективы макроэкономической политики.// Вопросы экономики, 2000, №4. О денежно-кредитной политике и ходе реструктуризации российской банковской системы.,/ Аналитический банковский журнал. Глисин Ф.Ф., Китрар. Деловая активность коммерческих банков России в 1 квартале 2000 года. // Банковское дело, 2000, №7. Егоров С.О состоянии и проблемах развития коммерческих банков. /7 Аналитический банковский журнал, 2001, №5. Тенденции развития российских банков в начале нового века. // Аналитический банковский журнал, 2001, №1. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО. Деньги и кредит, 1999, №4. Как восстановить доверие к российским банкам: конкретные шаги. И Аналитический банковский журнал, 2000, №6. Ковзанадзе И. Развитие конкурентной среды банковского рынка. /У Аналитический банковский журнал, 2001, №2. Костерина Т.М., Песель М.А. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях. // Банковское дело, 2001, №2. Резервная политика центральных банков за рубежом. // Банковское дело, 1997, №2. Крылова В., Храпченко J1. Российские долговые бумаги: итоги прошедшего года. Рынок ценных бумаг. Банковские резервы как условие эффективного функционирования кредитной системы. // Деньги и кредит, 1994, №1. Масленченков Ю.С. Методология формирования стратегий в российском банке. // Аналитический банковский журнал, 2000, №9. Матовников М. О чем говорит рентабельность российских банков. Методологические основы конкуренции на региональном рынке банковских услуг. /7 Аналитический банковский журнал. Некоторые аспекты банковской конкуренции. Деньги и кредит, 2001, №1. Эффективность учетной политики Банка России на современном этапе. // Финансы и кредит, 2000, №3. Обзор финансового рынка за второй квартал 2000 года. // Вестник Банка России, 2000, №45. Парамонова Т.В. О состоянии и перспективах развития банковского дела в России. Доклад на VIII Международном банковском конгрессе в Санкт Петербурге. // Вестник Банка России, 1999, №37 (381). Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России. /7 Вестник АРБ, 2001, №1. Объединяя ресурсы. /У Сибирский посад, 2001, №12 (415). Базельские соглашения и развитие банковского менеджмента в России. /7 Вестник Санкт- Петербург, ун-та. Сер.5, Экономика 1998. Полушкин В.Ю. Анализ достаточности капитала коммерческого банка. // Бухгалтерия и банки, 1999,Э №11. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору 'Общие основы функционирования систем внутреннего контроля в кредитных организациях'. Бизнес и банки. Становление и перспективы развития банковских систем. /У Деньги и кредит, 1998. Саркисянц А.Г. Мировой рынок капиталов и система его регулирования. // Финансы и кредит, 2000. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций, банковской системы в целом и совершенствование методики анализа. И Аналитический банковский журнал, 2000. Ставка рефинансирования, ФОР, остатки кассы и активные операции банков. У Финансы и кредит. Основные направления деятельности и перспективы развития региональных банков. // Аналитический банковский журнал. Социально экономическое положение России в 2000 году. Вестник Банка России, 2001, №19 (519). Тарасевич A.JI. Банкротство банка: процедуры и механизм реализации. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1998. Основные направления государственного регулирования кредитных рисков банковской системы при инвестировании реального сектора экономики в России. // Финансы и кредит, 2000, №6. Чебаненко Е.Н. Проблемы совершенствования политики обязательных резервов на современном этапе. /У Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика. Труды II Международной научно-практической конференции 15-17 мая2001г,- СПб.: Нестор, 2001. Банковский капитал: вопросы и решения. // Банковское дело, 2001, №1. ВВЕДЕНИЕ Совершенствование организации кредитной работы коммерческих банков – это актуальная, сложная и достаточно противоречивая проблема современной рыночной экономики. В Российской Федерации организация кредитной работы коммерческих банков регламентируется Законами Российской Федерации «О банках и банковской деятельности», «О Центральном Банке России» и другими инструктивно-нормативными документами Центрального Банка РФ. В соответствии с законодательством банки России действуют как универсальные кредитные организации, главной целью которых является извлечения прибыли. Теория и практика организации кредитной работы, кредитования и кредитных операций представлена в работах российских и зарубежных ученых - Колесникова В.И., Нестеренко В.Ф., Панова Г.С., Соломенской Н.А., Лаврушина О.И., Усоскина В.М. Вместе с тем, отдельные аспекты этой многогранной проблемы остаются малоисследованными, что и обусловило выбор проблематики выпускной квалификационной работы. Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заёмных ресурсов, поэтому организация кредитной работы в коммерческих банков – это актуальная проблема практической работы банков. Целью выпускной квалификационной работы является исследование совокупности организационных, правовых, методических, информационных и других отношений, которые составляют процесс организации и управления кредитованием в коммерческих банках. В соответствии с целью в выпускной квалификационной работе поставлены следующие задачи: - рассмотреть сущность, цели, задачи и принципы организации кредитной работой в коммерческом банке; - показать формы, методы и технологию организации кредитной работы; - провести анализ и дать оценку организации кредитной работы. ЗАКЛЮЧЕНИЕ На основе проведенного анализа в выпускной квалификационной работе сделаны следующие выводы. 1 Организация кредитной работы ОАО «МеТраКомБанк» осуществляется на основе банковского законодательства, федеральных законов «О банках и банковской деятельности», «О Центральном Банке (Банке России)», Положении Банка России N 242-П 'Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», Инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков», 'О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности', «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» №207-П и целым рядом внутрикорпоративных инструктивно - нормативных документов, в том числе «Меморандумом о кредитной политике «МеТраКомБанка». 2 Организация кредитной работы осуществляется кредитным комитетом как организационное, правовое, информационное и технологическое сопровождение кредитной деятельности, включает мониторинг и анализ кредитной работы банка, формирование кредитной документации, правовое соблюдение банковского законодательства кредитования, бухгалтерский учет и анализ форм финансовой отчетности (в соответствии с требованием временной Инструкций ЦБ РФ № 207 –П и 17, Распоряжения ЦБ РФ № 130-а), работу со ссудозаемщиками, формирование кредитных историй и досье, учет и контроль кредитных операций и другие. 3 Анализ и оценка организации кредитной работы включает разработку кредитных стратегий, рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней; оценку кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей кредита; подготовку и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдачу кредита; кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий договора и погашение кредита, анализ компетенции и исполнения обязанностей специалистами кредитного отдела и другие.
0 Comments
Leave a Reply. |
AuthorWrite something about yourself. No need to be fancy, just an overview. Archives
September 2018
Categories |